DIOT - Declaracion de operaciones con terceros ( Statement of transactions with third parties)
DIOT - Declaracion de operaciones con terceros ( Statement of transactions with third parties)
Español:
La declaración informativa de operaciones con terceros es una obligación fiscal prevista en la Ley del Impuesto al Valor Agregado (IVA), que consiste en proporcionar mensualmente al Servicio de Administración Tributaria (SAT), información sobre las operaciones con sus proveedores.
Mas informacion:
http://
Estructura del Archivo para la declaracion:
Anexo 1. Archivos de carga ejemplo
Tipo de Tercero: 04 Proveedores Nacional
04|03|VAOF72010
Tipo de Tercero: 05 Proveedores Extranjero
05|03||
Tipo de Tercero: 15 Proveedor Global
15|85||
Descripcion de las columnas
LayOut DIOT Completa 2010 SAT
TODOS LOS CAMPOS DEBEN DE ESTAR EN UN SOLO RENGLON SEPARADOS POR EL CARACTER | (PIPE)
DENTRO DE UN ARCHIVO DE TIPO TEXTO (.txt)
EJEMPLO:
Campo1|
Campo1|
INFORMACIÓN DE IDENTIFICACIÓN DEL PROVEEDOR O TERCERO
-------
Campo: 1
Descripción:
Tipo de tercero
Dato obligatorio
Valores permitidos:
Valor Descripción
------- --------------
00 Seleccione...
04 Proveedor Nacional
05 Proveedor Extranjero
15 Proveedor Global
-------
Campo: 2
Descripción:
Tipo de operación
Dato obligatorio
Valores permitidos:
Valor Descripción
------- --------------
00 Seleccione...
03 Prestación de Servicios Profesionales
06 Arrendamiento de Inmuebles
85 Otros
Cuando el tipo de tercero sea igual a: 05 solo aplicaran los valores 03 y 85
-------
Campo: 3
Descripción: Registro Federal de Contribuyentes
Tipo de campo: RFC
Personas físicas y morales
Homoclave requerida
Dato opcional
Obligatorio cuando: tipo de tercero sea igual a: 04
Opcional cuando: tipo de tercero sea igual a: 05
No obligatorio cuando: tipo de tercero sea igual a: 15
-------
Campo: 4
Descripción: Número de ID fiscal
Tipo de campo: Alfanumérico
Caracteres especiales:
@ ́%!¡.$&¿?Ñ
Dato opcional
Aplica solo cuando tipo de tercero sea igual a: 05
-------
Campo: 5
Descripción: Nombre del extranjero
Tipo de campo: Alfanumérico
Caracteres especiales:
@ ́%!¡$.&,
Dato opcional
Aplica solo cuando tipo de tercero sea igual a: 05
-------
Campo: 6
Descripción:
País de residencia
Dato obligatorio
Valores permitidos:
Valor Descripción
------- --------------
0
AD AD - Principado de Andorra
AE AE - Emiratos Arabes Unidos
AF AF - Afganistán
AG AG - Antigua y Bermuda
AI AI - Isla Anguilla
AL AL - República de Albania
AN AN - Antillas Neerlandesas
AO AO - República de Angola
AQ AQ - Antártica
AR AR - Argentina
AS AS - Samoa Americana
AT AT - Austria
AU AU - Australia
AW AW - Aruba
AX AX - Ascensión
AZ AZ - Islas Azores
BB BB - Barbados
BD BD - Bangladesh
BE BE - Bélgica
BF BF - Burkina Faso
BG BG - Bulgaria
BH BH - Estado de Bahrein
BI BI - Burundi
BJ BJ - Benin
BL BL - Belice
BM BM - Bermudas
BN BN - Brunei Darussalam
BO BO - Bolivia
BR BR - Brasil
BS BS - Commonwealth de las Bahamas
BT BT - Buthan
BU BU - Burma
BV BV - Isla Bouvet
BW BW - Botswana
BY BY - Bielorrusia
CA CA - Canadá
CC CC - Isla de Cocos o Kelling
CD CD - Islas Canarias
CE CE - Isla de Christmas
CF CF - República Centro Africana
CG CG - Congo
CH CH - Suiza
CI CI - Costa de Marfil
CK CK - Islas Cook
CL CL - Chile
CM CM - Camerún
CN CN - China
CO CO - Colombia
CP CP - Campione D'Italia
CR CR - República de Costa Rica
CS CS - República Checa y República Eslovaca
CU CU - Cuba
CV CV - República de Cabo Verde
CX
CX - Isla de Navidad
CY CY - República de Chipre
DD DD - Alemania
DJ DJ - República de Djibouti
DK DK - Dinamarca
DM DM - República Dominicana
DN DN - Commonwealth de Dominica
DZ DZ - Argelia
EC EC - Ecuador
EG EG - Egipto
EH EH - Sahara del Oeste
EO EO - Estado Independiente de Samoa Occidental
ES ES - España
ET ET - Etiopía
FI FI - Finlandia
FJ FJ - Fiji
FK FK - Islas Malvinas
FM FM - Micronesia
FO FO - Islas Faroe
FR FR - Francia
GA GA - Gabón
GB GB - Gran Bretaña (Reino Unido)
GD GD - Granada
GF GF - Guyana Francesa
GH GH - Ghana
GI GI - Gibraltar
GJ GJ - Groenlandia
GM GM - Gambia
GN GN - Guinea
GP GP - Guadalupe
GQ GQ - Guinea Ecuatorial
GR GR - Grecia
GT GT - Guatemala
GU GU - Guam
GW GW - Guinea Bissau
GY GY - República de Guyana
GZ
GZ - Islas de Guernesey, Jersey, Alderney, Isla Great Sark,
Herm, Little Sark, Berchou, Jethou, Lihou (Islas del Canal)
HK HK - Hong Kong
HM HM - Islas Heard and Mc Donald
HN HN - República de Honduras
HT HT - Haití
HU HU - Hungría
ID ID - Indonesia
IE IE - Irlanda
IH IH - Isla del Hombre
IL IL - Israel
IN IN - India
IO IO - Territorio Británico en el Océano Indico
IP IP - Islas Pacífico
IQ IQ - Iraq
IR IR - Irán
IS IS - Islandia
IT IT - Italia
JM JM - Jamaica
JO JO - Reino Hachemita de Jordania
JP JP - Japón
KE KE - Kenia
KH KH - Campuchea Democrática
KI KI - Kiribati
KM KM - Comoros
KN KN - San Kitts
KP KP - República Democrática de Corea
KR KR - República de Corea
KW KW - Estado de Kuwait
KY KY - Islas Caimán
LA LA - República Democrática de Laos
LB LB - Líbano
LC LC - Santa Lucía
LI LI - Principado de Liechtenstein
LK LK - República Socialista Democrática de Sri Lanka
LN LN - Labuán
LR LR - República de Liberia
LS LS - Lesotho
LU LU - Gran Ducado de Luxemburgo
LY LY - Libia
MA MA - Marruecos
MC MC - Principado de Mónaco
MD MD - Madeira
MG MG - Madagascar
MH MH - República de las Islas Marshall
ML ML - Malí
MN MN - Mongolia
MO MO - Macao
MP MP - Islas Marianas del Noreste
MQ MQ - Martinica
MR MR - Mauritania
MS MS - Monserrat
MT MT - Malta
MU MU - República de Mauricio
MV MV - República de Maldivas
MW MW - Malawi
MY MY - Malasia
MZ MZ - Mozambique
NA NA - República de Namibia
NC NC - Nueva Caledonia
NE NE - Níger
NF NF - Isla de Norfolk
NG NG - Nigeria
NI NI - Nicaragua
NL NL - Holanda
NO NO - Noruega
NP NP - Nepal
NR NR - República de Nauru
NT NT - Zona Neutral
NU NU - Niue
NV NV - Nevis
NZ NZ - Nueva Zelandia
OM OM - Sultanía de Omán
PA PA - República de Panamá
PE PE - Perú
PF PF - Polinesia Francesa
PG PG - Papúa Nueva Guinea
PH PH - Filipinas
PK PK - Pakistán
PL PL - Polonia
PM PM - Isla de San Pedro y Miguelón
PN PN - Pitcairn
PR PR - Estado Libre Asociado de Puerto Rico
PT PT - Portugal
PU PU - Patau
PW PW - Palau
PY PY - Paraguay
QA QA - Estado de Quatar
QB QB - Isla Qeshm
RE RE - Reunión
RO RO - Rumania
RW RW - Rhuanda
SA SA - Arabia Saudita
SB SB - Islas Salomón
SC SC - Seychelles Islas
SD SD - Sudán
SE SE - Suecia
SG SG - Singapur
SH SH - Santa Elena
SI SI - Archipiélago de Svalbard
SJ SJ - Islas Svalbard and Jan Mayen
SK SK - Sark
SL SL - Sierra Leona
SM SM - Serenísima República de San Marino
SN SN - Senegal
SO SO - Somalia
SR SR - Surinam
ST ST - Sao Tome and Príncipe
SU SU - Países de la Ex-U.R.S.S., excepto Ucrania y Bielorusia
SV SV - El Salvador
SW SW - República de Seychelles
SY SY - Siria
SZ SZ - Reino de Swazilandia
TC TC - Islas Turcas y Caicos
TD TD - Chad
TF TF - Territorios Franceses del Sureste
TG TG - Togo
TH TH - Thailandia
TK TK - Tokelau
TN TN - República de Túnez
TO TO - Reino de Tonga
TP TP - Timor Este
TR TR - Trieste
TS TS - Tristán Da Cunha
TT TT - República de Trinidad y Tobago
TU TU - Turquía
TV TV - Tuvalu
TW TW - Taiwán
TZ TZ - Tanzania
UA UA - Ucrania
UG UG - Uganda
UM UM - Islas menores alejadas de los Estados Unidos
US US - Estados Unidos de América
UY UY - República Oriental del Uruguay
VA VA - El Vaticano
VC VC - San Vicente y Las Granadinas
VE VE - Venezuela
VG VG - Islas Vírgenes Británicas
VI VI - Islas Vírgenes de Estados Unidos de América
VN VN - Vietnam
VU VU - República de Vanuatu
WF WF - Islas Wallis y Funtuna
XX XX - Otro
YD YD - Yemen Democrática
YE YE - República del Yemen
YU YU - Países de la Ex-Yugoslavia
ZA ZA - Sudáfrica
ZC ZC - Zona Especial Canaria
ZM ZM - Zambia
ZO ZO - Zona Libre Ostrava
ZR ZR - Zaire
ZW ZW - Zimbawe
Obligatorio solo cuando exista valor en el campo NOMBRE DEL EXTRANJERO
-------
Campo: 7
Descripción: Nacionalidad
Tipo de campo: Alfabetico
Caracteres especiales:
Ñ& ́.
Dato opcional
Obligatorio solo cuando exista valor en el campo NOMBRE DEL EXTRANJERO
-------
Campo: 8
Descripción:
IVA
Valor de los actos o actividades pagados a la tasa del 15% ó 16% de
Tipo de campo: Numérico
Valor mínimo: 0
Valor máximo: 999999999999
Dato opcional
-------
Campo: 9
Descripción: Valor de los actos o actividades pagados a la tasa del 15% de IVA
Tipo de campo: Numérico
Valor mínimo: 0
Valor máximo: 999999999999
Dato opcional
ESTE CAMPO SE UTILIZARÁ ÚNICAMENTE PARA EFECTOS DE DECLARAR ENAJENACIÓN DE
BIENES, PRESTACIÓN DE SERVICIOS O EL OTORGAMIENTO DEL USO O GOCE TEMPORAL DE
BIENES CELEBRADAS CON ANTERIORIDAD AL EJERCICIO 2010, ASÍ COMO DE CONFORMIDAD
CON LO ESTABLECIDO EN LAS DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE LA LEY DEL IMPUESTO AL
VALOR AGREGADO.
-------
Campo: 10
Descripción: Monto del IVA pagado no acreditable a la tasa del 15% ó 16%
(correspondiente en la proporción de las deducciones autorizadas)
Tipo de campo: Numérico
Valor mínimo: 0
Valor máximo: 999999999999
Dato opcional
EN LAS DEDUCCIONES PARCIALMENTE DEDUCIBLES SE INDICARÁ EL MONTO QUE NO SEA
DEDUCIBLE PARA EFECTOS DEL ISR; EJEMPLO: EN UN GASTO DONDE EL 80% ES DEDUCIBLE
Y EL 20% NO ES DEDUCIBLE, EL IVA QUE SE ANOTARÁ EN ESTE CAMPO ES EL QUE
CORRESPONDA AL 20%
-------
Campo: 11
Descripción: Valor de los actos o actividades pagados a la tasa del 10% u 11% de
IVA
Tipo de campo: Numérico
Valor mínimo: 0
Valor máximo: 999999999999
Dato opcional
-------
Campo: 12
Descripción: Valor de los actos o actividades pagados a la tasa del 10% de IVA
Tipo de campo: Numérico
Valor mínimo: 0
Valor máximo: 999999999999
Dato opcional
ESTE CAMPO SE UTILIZARÁ ÚNICAMENTE PARA EFECTOS DE DECLARAR ENAJENACIÓN DE
BIENES, PRESTACIÓN DE SERVICIOS O EL OTORGAMIENTO DEL USO O GOCE TEMPORAL DE
BIENES CELEBRADAS CON ANTERIORIDAD AL EJERCICIO 2010, ASÍ COMO DE CONFORMIDAD
CON LO ESTABLECIDO EN LAS DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE LA LEY DEL IMPUESTO AL
VALOR AGREGADO.
-------
Campo: 13
Descripción:
Monto del IVA pagado no acreditable a la tasa del 10% u 11%
(correspondiente en la proporción de las deducciones autorizadas)
Tipo de campo: Numérico
Valor mínimo: 0
Valor máximo: 999999999999
Dato opcional
EN LAS DEDUCCIONES PARCIALMENTE DEDUCIBLES SE INDICARÁ EL MONTO QUE NO SEA
DEDUCIBLE PARA EFECTOS DEL ISR; EJEMPLO: EN UN GASTO DONDE EL 80% ES DEDUCIBLE
Y EL 20% NO ES DEDUCIBLE, EL IVA QUE SE ANOTARÁ EN ESTE CAMPO ES EL QUE
CORRESPONDA AL 20%
-------
Campo: 14
Descripción:
Valor de los actos o actividades pagados en la importación de bienes y
servicios a la tasa del 15% ó 16% de IVA
Tipo de campo: Numérico
Valor mínimo: 0
Valor máximo: 999999999999
Dato opcional
-------
Campo: 15
Descripción:
Monto del IVA pagado no acreditable por la importacion a la tasa del
15% ó 16% (correspondiente en la proporción de las deducciones autorizadas)
Tipo de campo: Numérico
Valor mínimo: 0
Valor máximo: 999999999999
Dato opcional
EN LAS DEDUCCIONES PARCIALMENTE DEDUCIBLES SE INDICARÁ EL MONTO QUE NO SEA
DEDUCIBLE PARA EFECTOS DEL ISR; EJEMPLO: EN UN GASTO DONDE EL 80% ES DEDUCIBLE
Y EL 20% NO ES DEDUCIBLE, EL IVA QUE SE ANOTARÁ EN ESTE CAMPO ES EL QUE
CORRESPONDA AL 20%
-------
Campo: 16
Descripción:
Valor de los actos o actividades pagados en la importacion de bienes y
servicios a la tasa del 10% u 11% de IVA
Tipo de campo: Numérico
Valor mínimo: 0
Valor máximo: 999999999999
Dato opcional
EN LAS DEDUCCIONES PARCIALMENTE DEDUCIBLES SE INDICARÁ EL MONTO QUE NO SEA
DEDUCIBLE PARA EFECTOS DEL ISR; EJEMPLO: EN UN GASTO DONDE EL 80% ES DEDUCIBLE
Y EL 20% NO ES DEDUCIBLE, EL IVA QUE SE ANOTARÁ EN ESTE CAMPO ES EL QUE
CORRESPONDA AL 20%
-------
Campo: 17
Descripción:
Monto del IVA pagado no acreditable por la importacion a la tasa del
10% u 11% (Correspondiente en la proporcion de las deducciones autorizadas)
Tipo de campo: Numérico
Valor mínimo: 0
Valor máximo: 999999999999
Dato opcional
EN LAS DEDUCCIONES PARCIALMENTE DEDUCIBLES SE INDICARÁ EL MONTO QUE NO SEA
DEDUCIBLE PARA EFECTOS DEL ISR; EJEMPLO: EN UN GASTO DONDE EL 80% ES DEDUCIBLE
Y EL 20% NO ES DEDUCIBLE, EL IVA QUE SE ANOTARÁ EN ESTE CAMPO ES EL QUE
CORRESPONDA AL 20%
-------
Campo: 18
Descripción:
Valor de los actos o actividades pagados en la importación de bienes y
servicios por los que no se paragá el IVA (Exentos)
Tipo de campo: Numérico
Valor mínimo: 0
Valor máximo: 999999999999
Dato opcional
-------
Campo: 19
Descripción: Valor de los demás actos o actividades pagados a la tasa del 0% de IVA
Tipo de campo: Numérico
Valor mínimo: 0
Valor máximo: 999999999999
Dato opcional
-------
Campo: 20
Descripción:
Valor de los actos o actividades pagados por los que no se pagará el IVA (Exentos)
Tipo de campo: Numérico
Valor mínimo: 0
Valor máximo: 999999999999
Dato opcional
-------
Campo: 21
Descripción: IVA Retenido por el contribuyente
Tipo de campo: Numérico
Valor mínimo: 0
Valor máximo: 999999999999
Dato opcional
-------
Campo: 22
Descripción: IVA correspondiente a las devoluciones, descuentos y bonificaciones
sobre compras
Tipo de campo: Numérico
Valor mínimo: 0
Valor máximo: 999999999999
Dato opcional
-------
Ingles:
The statement of operations information with third parties is a tax liability under the Act of Value Added Tax (VAT), which is to provide monthly to the Tax Administration Service (SAT), information on transactions with its suppliers.
More infomation:
Blueprint information
- Status:
- Complete
- Approver:
- Federico Manuel Echeverri Choux
- Priority:
- Medium
- Drafter:
- None
- Direction:
- Approved
- Assignee:
- Federico Manuel Echeverri Choux
- Definition:
- Approved
- Series goal:
- None
- Implementation:
-
Implemented
- Milestone target:
- None
- Started by
- Moisés López - http://www.vauxoo.com
- Completed by
- Moisés López - http://www.vauxoo.com
